Le Livret A a droit au surnom de « placement préféré des Français » car 55,7 millions de personnes (dont 54,9 millions de particuliers) le détiennent, même si seulement 8 % des détenteurs détiennent 32 % du total. 

Livret A : Le placement préféré des Français

L’État garantit le Livret A et les fonds épargnés sont totalement accessibles. À partir du 1er février 2023, l’épargne est rémunérée à 3 % après impôts et prélèvements sociaux. Le plafond de dépôt est fixé à 22 950 euros.

Un Livret A peut être détenu par toute personne (majeure ou mineure), qu’elle soit ou non résidente fiscale, ainsi que par certaines associations. Depuis le 1er janvier 2009, toutes les banques peuvent en ouvrir un.

Le Livret Bleu distribué par le Crédit Mutuel obéit strictement à la même réglementation que le Livret A. Seul son nom le distingue. Il ne peut pas être associé à un Livret A, sauf s’il a été ouvert avant le 1er septembre 1979.

Le Livret Bleu est en tout point équivalent au Livret A.

 Réglementation du taux d’intérêt du livret A

Le Livret A est un produit d’épargne réglementé, c’est-à-dire que les pouvoirs publics ont déterminé son taux, son fonctionnement, son plafond, la qualité de son détenteur et d’autres caractéristiques techniques et financières.

Calcul des intérêts 

Les intérêts sont calculés et comptabilisés à condition que la somme placée sur le compte reste au moins une quinzaine complète, c’est la règle de la quinzaine. Il existe deux quinzaines : celle du 1er au 15 du mois et celle du 16 à la fin du mois.

Intérêts créditeurs de la quinzaine 

=Solde du livret A X Taux du livret A / 24

Attention, les intérêts sur les dépôts effectués pendant une quinzaine ne sont versés qu’au début de la quinzaine suivante.

La date de valeur sera le 16 pour les dépôts effectués entre le 1er et le 15 janvier, et le 1er du mois suivant pour les dépôts effectués entre le 16 janvier et la fin du mois.

La date de valeur sera la fin du mois précédent pour les retraits effectués entre le 1er et le 15 du mois, et le 15 du mois en cours pour les retraits effectués entre le 16 et la fin du mois. La perception de l’indemnité nécessite une quinzaine entière.

Exemple : Vous déposez de l’argent le 2 du mois et vous le retirez le dernier jour. Même s’il s’est écoulé plus d’une quinzaine entre le dépôt et le retrait, aucune quinzaine complète telle que décrite ci-dessus ne s’est accumulée et vous ne percevrez donc pas d’intérêts.

Le livret A ne peut pas être transféré dans un autre établissement

Depuis le 1er janvier 2012, le Livret A ne peut plus être transféré d’un établissement financier à un autre. Il en va de même pour le Livret de développement durable et solidaire (LDDS).

Selon les statistiques, 55 millions de livrets A sont détenus par des particuliers. Fin 2021, les particuliers propriétaires d’un livret A en circulation détiennent plus de 343 milliards d’euros.

52 % des livrets comportent moins de 1 500 €, mais le montant moyen par livret est de 5 800 €. Enfin, seuls 8 % des livrets dépassent le plafond du dépôt légal de 22 950 €. (Source : Observatoire des échanges réglementés)

La fiscalité du livret A

Le livret A étant défiscalisé, les intérêts perçus ne sont soumis ni aux prélèvements sociaux, ni à l’impôt sur le revenu. Le rendement est donc défiscalisé, ce qui le rend très attractif.

Les doubles détenteurs du livrets A

Aucune personne, adulte ou mineure, ne peut détenir plus d’un Livret A.

Une nouvelle règle impose aux institutions financières de vérifier si une personne possède déjà un autre Livret A avant d’en ouvrir un nouveau, et si c’est le cas, elles doivent le lui interdire. Cette mesure vise à prévenir la double propriété.

L’amende suivante s’applique aux doubles détenteurs de livret A qui ne clôturent pas les livrets A supplémentaires :

Imposition des intérêts du livret A supplémentaire, avec éventuellement des pénalités de retard (le bénéfice de la défiscalisation du livret A est perdu).

2% des fonds placés sur le Livret A à titre d’amende fiscale. Les amendes inférieures à 50 euros (équivalant à un solde de 2 500 euros) ne seront pas perçues.